(相關(guān)資料圖)
早在去年1月17日，ST起步（603557.SH）宣布收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的《立案告知書(shū)》，這一事件在今年5月迎來(lái)了結(jié)果，根據(jù)證監(jiān)會(huì)對(duì)該公司下達(dá)的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》披露，ST起步通過(guò)道訊系統(tǒng)虛構(gòu)采購(gòu)、銷售業(yè)務(wù)等方式，2018年、2019年年報(bào)及2020年半年報(bào)中在虛增營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本及利潤(rùn)總額。
不僅如此，ST起步在2020年發(fā)行5.2億元可轉(zhuǎn)換公司債券，經(jīng)監(jiān)管部門調(diào)查，其可轉(zhuǎn)債募集說(shuō)明書(shū)同樣存在重大數(shù)據(jù)造假。綜合以上全部違法違規(guī)行為，ST起步將合計(jì)被罰5700萬(wàn)元。
公開(kāi)資料顯示，ST起步于2017年8月18日在上交所上市，上市初期該公司股價(jià)一度沖高到30元高位，隨后經(jīng)過(guò)近6年的跌宕下跌，至目前股價(jià)已不足2.6元，最高的投資人爆虧90%；起步轉(zhuǎn)債的交易價(jià)格僅為90元，已經(jīng)跌破面值。特別是在2021年4月ST起步發(fā)布了《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的公告》，直接導(dǎo)致公司股價(jià)崩跌、短時(shí)間內(nèi)暴跌了50%。
在這一案例中，力場(chǎng)君認(rèn)為，ST起步發(fā)行可轉(zhuǎn)債的保薦機(jī)構(gòu)東興證券，是一個(gè)關(guān)鍵角色。換句話說(shuō)，絕不能讓東興證券跑了！
話說(shuō)ST起步在2017年8月的上市保薦機(jī)構(gòu)為廣發(fā)證券，此后，依照持續(xù)督導(dǎo)相關(guān)規(guī)定，廣發(fā)證券對(duì)其持續(xù)督導(dǎo)期限至2019年12月31日止。而就在兩年持續(xù)督導(dǎo)期仍未到期，ST起步就官宣更換保薦機(jī)構(gòu)為東興證券，廣發(fā)證券未完成的持續(xù)督導(dǎo)工作將由東興證券承接，并委派東興證券保薦代表人吳時(shí)迪、鄧艷承接持續(xù)督導(dǎo)相關(guān)工作，履行保薦職責(zé)，隨后在2020年初發(fā)行了5.2億元可轉(zhuǎn)債。
您品一品，前一家為ST起步成功上市立下汗馬功勞的券商，在持續(xù)督導(dǎo)期還沒(méi)結(jié)束之前，就被ST起步官宣辭退了，改聘用了東興證券。任何一家公司，在更換保薦機(jī)構(gòu)、審計(jì)機(jī)構(gòu)的時(shí)候，都需要特別值得留意，出了什么事兒？涉事公司與原來(lái)的服務(wù)機(jī)構(gòu)之間發(fā)生了什么矛盾，導(dǎo)致合作無(wú)法繼續(xù)？
單從ST起步本來(lái)看，東興證券在接下這單持續(xù)督導(dǎo)業(yè)務(wù)之后，緊接著就輔助ST起步實(shí)施了欺詐發(fā)行可轉(zhuǎn)債，為東興證券帶來(lái)了上千萬(wàn)元的發(fā)行費(fèi)收入，這背后只是個(gè)巧合嗎？如果說(shuō)沒(méi)有東興證券的幕后參與，反正力場(chǎng)君是不信的！
而且客觀來(lái)看，東興證券的保薦質(zhì)量也確實(shí)爛到一定程度了。今年3月31日晚間，東興證券曾發(fā)布公告，因在執(zhí)行澤達(dá)易盛在科創(chuàng)板IPO項(xiàng)目中，涉嫌保薦、承銷及持續(xù)督導(dǎo)等業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其立案。在此之前證監(jiān)會(huì)曾公布，澤達(dá)易盛通過(guò)簽訂虛假合同、開(kāi)展虛假業(yè)務(wù)等方式，在2016年至2019年累計(jì)虛增營(yíng)業(yè)收入3.42億元，虛增利潤(rùn)1.87億元；即便是在上市之后，財(cái)務(wù)造假行為也從未停止過(guò)，2020年虛增營(yíng)業(yè)收入1.52億元、虛增利潤(rùn)8247萬(wàn)元，2021年虛增營(yíng)業(yè)收入7104萬(wàn)元、虛增利潤(rùn)2666萬(wàn)元。
目前，澤達(dá)易盛已因財(cái)務(wù)造假將被強(qiáng)制退市，由此也成為科創(chuàng)板首批欺詐發(fā)行案件，東興證券作為重要的幫兇，也算名垂大A股青史了。一波未平，一波又起，澤達(dá)易盛造假退市案尚未遠(yuǎn)去，ST起步又給東興證券添加了新的砝碼。
對(duì)于東興證券，監(jiān)管部門或也早就看不下去了。2022年11月22日，廣東證監(jiān)局向轄區(qū)券商投行部門下發(fā)了新一期《廣東資本市場(chǎng)監(jiān)管動(dòng)態(tài)》，主題為撤否項(xiàng)目保薦機(jī)構(gòu)職業(yè)問(wèn)題通報(bào)專刊，東興證券是本次專刊中唯一被監(jiān)管“點(diǎn)名”的保薦機(jī)構(gòu)；據(jù)通報(bào)提及，東興證券近3年轄區(qū)內(nèi)申報(bào)的5個(gè)項(xiàng)目全部以撤否告終，且2021年以來(lái)轄區(qū)只有2個(gè)項(xiàng)目被否，也均是由東興證券保薦。