吉峰科技收深交所問詢函:經營性現金流為何與凈利潤差異大 是否存償-焦點快看
時間:2023-05-17 11:52:10  來源:商業觀察雜志社  
1
聽新聞


(資料圖片僅供參考)

深交所近期對吉峰科技下發年報問詢函,要求其補充說明八方面問題,涉及銷售模式、經營性現金流、客戶、償債等方面。

2022年,吉峰科技主要有農機連鎖銷售服務板塊和高端特色農機研發制造板塊,銷售模式分為直營店模式和經銷商模式。其中直營店和代理經銷店分別為121家、1764家,占比分別為6.42%、93.58%;直營單店平均銷售收入2256.43萬元,直營單店平均凈利潤49.51萬元。深交所要求吉峰科技按業務板塊、銷售額、銷售數量、客戶性質分層說明直營店模式和經銷商模式銷售情況,并說明公司對直營店和經銷商的具體管理措施。

2022年,吉峰科技實現歸屬于上市公司股東的凈利潤1109.47萬元,較上年同期降低27.63%;實現經營活動產生的現金流量凈額1.21億元,較上年同期增長46.43%。深交所要求吉峰科技說明經營活動產生的現金流量凈額與歸屬于上市公司股東的凈利潤差異較大的原因。

截至2022年末,吉峰科技資產負債率為75.86%,流動負債占總負債的比例為98.42%;有息負債中,短期借款期末余額為2.18億元,其他應付款中借入資金期末余額為4.83億元,主要為關聯方向公司的借款,上述兩項有息負債占總負債的比例為56.87%;公司貨幣資金期末余額為3.3億元,其中受限貨幣資金金額為1.09億元。深交所要求請吉峰科技結合負債約定歸還期限、貨幣資金受限、未來資金使用計劃說明是否存在償債風險;說明其他應付款中借入資金的利率水平、借款條件是否明顯高于市場水平。

2022年末,吉峰科技預付賬款期末余額為1.46億元,前五名預付款項匯總金額為7835.26萬元,占預付款項年末余額合計數的比例為53.82%。深交所要求吉峰科技列示前十名預付款對象名稱,是否與公司、主要股東和董監高人員存在關聯關系;預付款用途,是否與合同相匹配,近三年結轉情況;是否存在期末短期收回期初又對相同對象預付的情形。

此外,吉峰科技還需說明對客戶提供擔保是否有必要、是否存在資金被關聯方占用、壞賬準備計提是否充分等問題。(來源:中國網財經)

關鍵詞: