近日，幺麻子食品股份有限公司（下稱“幺麻子”）遞交招股書(shū)，準(zhǔn)備在深圳證券交易所主板上市。本次沖刺上市，幺麻子計(jì)劃募資5.66億元，中金公司為其保薦機(jī)構(gòu)。在此之前，幺麻子曾計(jì)劃在創(chuàng)業(yè)板上市。
【資料圖】
根據(jù)招股書(shū)介紹，幺麻子擬將其中的3.24億元用于年產(chǎn)20000噸藤椒油及1800噸藤椒系復(fù)合調(diào)味醬汁及休閑食品建設(shè)項(xiàng)目，1.62億元用于營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)及信息化建設(shè)項(xiàng)目，4013.96萬(wàn)元用于研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目，4000.00萬(wàn)元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。
據(jù)介紹，幺麻子是一家藤椒標(biāo)準(zhǔn)化調(diào)味料專業(yè)服務(wù)商。自設(shè)立以來(lái)，幺麻子一直從事麻系味型特色調(diào)味食品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，已經(jīng)初步形成了以藤椒調(diào)味油為主導(dǎo)、椒麻味型復(fù)合調(diào)味料和地方特產(chǎn)食品為特色的產(chǎn)品矩陣。
天眼查信息顯示，幺麻子成立2008年3月，位于四川省眉山市洪雅縣，前稱包括四川洪雅縣幺麻子食品有限公司、洪雅縣幺麻子食品有限公司等。目前，該公司的注冊(cè)資本為1.32億元，法定代表人為趙躍軍，股東包括趙躍軍、龔萬(wàn)芬、趙麟。
2019年、2020年、2021年和2022年上半年，幺麻子的營(yíng)收分別為4.10億元、3.56億元、4.62億元和1.84億元；凈利潤(rùn)分別為9599.82萬(wàn)元、1.02億元、9789.66萬(wàn)元和2971.85萬(wàn)元，扣非后凈利潤(rùn)分別為8746.10萬(wàn)元、9027.16萬(wàn)元、8858.70萬(wàn)元和2349.66萬(wàn)元。
幺麻子在招股書(shū)中稱，該公司的銷售模式包括經(jīng)銷、直銷兩種方式，其中，經(jīng)銷是該公司產(chǎn)品的主要銷售渠道，經(jīng)銷收入占該公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例在85%以上。據(jù)介紹，該公司經(jīng)銷渠道主要面向全國(guó)各地的餐飲、酒店和商超進(jìn)行銷售。
而直銷渠道主要面向線上客戶、食品加工企業(yè)、連鎖餐飲企業(yè)或其他大型客戶進(jìn)行銷售。據(jù)招股書(shū)介紹，幺麻子的重要客戶包括亞亨食品成都有限公司、四川比優(yōu)特商貿(mào)有限公司、重慶天豪地杰貿(mào)易有限公司等經(jīng)銷商。
貝多財(cái)經(jīng)了解到，幺麻子的收入主要由藤椒油產(chǎn)品貢獻(xiàn)。而按產(chǎn)品類型來(lái)看，幺麻子的收入則主要來(lái)自調(diào)味油。報(bào)告期內(nèi)，幺麻子的調(diào)味油收入分別為3.84億元、3.30億元、4.29億元和1.69億元，占比分別為96.37%、96.50%、95.02%和93.37%。
據(jù)招股書(shū)介紹，幺麻子的調(diào)味油系列產(chǎn)品主要包括藤椒油、花椒油、木姜油、熟香菜籽油四個(gè)系列，同時(shí)還少量生產(chǎn)紅油、麻椒油等調(diào)味油產(chǎn)品。報(bào)告期內(nèi)，該公司來(lái)自主要產(chǎn)品藤椒油的收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例在80%以上。
另?yè)?jù)招股書(shū)披露，幺麻子2022年1-9月（前三季度）的營(yíng)收為3.29億元，較2021年同期的3.22億元增長(zhǎng)2.42%；凈利潤(rùn)6364.42萬(wàn)元，較2021年同期的7680.05萬(wàn)元下降17.13%；扣非后凈利潤(rùn)5482.37萬(wàn)元，較2021年同期的7057.71萬(wàn)元下降22.32%。
同時(shí)，幺麻子預(yù)計(jì)該公司2022年的營(yíng)業(yè)收入約為4.37億元至4.59億元，凈利潤(rùn)、歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為8446.47萬(wàn)元至9063.57萬(wàn)元，扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)為6656.77萬(wàn)元至7273.87萬(wàn)元。
不難看出，幺麻子2022年的營(yíng)收、利潤(rùn)等指標(biāo)與2021年同期相比均有所下滑。幺麻子在招股書(shū)中稱，收入下滑主要系受疫情波動(dòng)影響，下游餐飲行業(yè)的市場(chǎng)需求受到明顯抑制；此外，受原材料價(jià)格波動(dòng)的影響，其扣非后凈利潤(rùn)下滑幅度大于收入下滑幅度。
據(jù)招股書(shū)介紹，趙躍軍現(xiàn)任該公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和法定代表人。截至招股書(shū)簽署之日，趙躍軍直接持有幺麻子40,817,179股股份，對(duì)該公司的直接持股比例為30.9221%，為幺麻子的控股股東。
同時(shí)，趙麟直接持有幺麻子15.1579%股份，趙麒直接持有幺麻子12.1305%股份，龔萬(wàn)芬直接持有幺麻子10%股份，四人合計(jì)直接持有幺麻子68.2105%股份，合計(jì)持有的股份表決權(quán)比例超過(guò)該公司全部股份表決權(quán)比例的三分之二，故四人為幺麻子的共同實(shí)際控制人。
其中，趙躍軍、龔萬(wàn)芬系夫妻關(guān)系，趙麒、趙麟分別為趙躍軍、龔萬(wàn)芬的長(zhǎng)子和次子。目前，趙麟為幺麻子的董事、副總經(jīng)理，趙麒為董事，而龔萬(wàn)芬則為該公司供應(yīng)部總監(jiān)。除了趙躍軍、龔萬(wàn)芬、趙麒、趙麟外，中金也是幺麻子的股東。
IPO前，網(wǎng)聚投資持股13.6842%，洪雅聚才持股7.5789%，湖南肆壹伍、中金啟辰均分別持股5.2632%。