近日，廣州騰龍健康實(shí)業(yè)股份有限公司（下稱“騰龍健康”）預(yù)披露招股書，準(zhǔn)備在深圳證券交易所主板上市。
本次沖刺上市，騰龍健康計(jì)劃募資10.13億元，其中4.09億元用于水療按摩池配件生產(chǎn)基地升級(jí)項(xiàng)目，1.26億元用于水療按摩池關(guān)鍵部件產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，1.32億元用于智能倉(cāng)儲(chǔ)及信息化建設(shè)項(xiàng)目，6540.91萬元用于研發(fā)中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目，2.80億元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。
天眼查信息顯示，騰龍健康的前稱為廣州騰龍電子塑膠科技有限公司，成立于2006年。目前，該公司的注冊(cè)資本為9504萬元，法定代表人為彭學(xué)文，主要股東則包括彭學(xué)文、劉學(xué)文等。
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據(jù)招股書介紹，騰龍健康的前身騰龍有限成立于2006年12月，于2019年10月整體變更為股份有限公司——騰龍健康。目前，該公司主要從事水療按摩缸配件的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)和銷售，主要產(chǎn)品按功能分為按摩產(chǎn)品、水處理產(chǎn)品、燈光產(chǎn)品和附件產(chǎn)品。
其中，按摩產(chǎn)品主要包括按摩噴嘴和噴嘴座，水處理產(chǎn)品主要包括水過濾配件、水消毒配件和水循環(huán)配件，燈光產(chǎn)品主要包括浴缸燈和泳池?zé)簦郊a(chǎn)品主要包括浴缸蓋、浴缸蓋支架等。
2019年、2020年、2021年和2022年上半年，騰龍健康的營(yíng)收分別為2.01億元、2.41億元、3.90億元和2.60億元，凈利潤(rùn)分別為2602.85萬元、6496.95萬元、1.15億元和8893.15萬元，扣非后凈利潤(rùn)分別為5460.08萬元、6086.11萬元、1.13億元和8748.36萬元。
貝多財(cái)經(jīng)發(fā)現(xiàn)，騰龍健康的外銷收入約為九成。據(jù)招股書披露，騰龍健康在報(bào)告期內(nèi)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入中外銷收入分別為1.85億元、2.13億元、3.50億元和2.49億元，占比分別為92.55%、88.67%、89.91%和96.04%。
報(bào)告期內(nèi)，騰龍健康的產(chǎn)品主要銷往美國(guó)、加拿大等北美地區(qū)。其中，美國(guó)為該公司產(chǎn)品最大的出口國(guó)，報(bào)告期各期公司出口美國(guó)的銷售占比均超過50%，主要客戶為Watkins、Blue Falls、Bullfrog等水療按摩缸制造企業(yè)。
其中，騰龍健康前五名客戶的銷售收入合計(jì)分別為1.54億元、1.69億元、2.80億元和2.19億元，占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入的比例分別為76.78%、70.01%、71.76%和84.18%，客戶穩(wěn)定且集中度較高，主要是該公司客戶在下游市場(chǎng)占有率較高。
報(bào)告期內(nèi)，騰龍健康主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率分別為56.27%、51.61%、51.50%和49.76%，毛利率持續(xù)走低。但騰龍健康在招股書中表示，其產(chǎn)品應(yīng)用于水療按摩缸產(chǎn)品，屬于高價(jià)可選消費(fèi)品，終端消費(fèi)者對(duì)價(jià)格相對(duì)不敏感，產(chǎn)品保持較高的毛利率。
騰龍健康在招股書中解釋稱，2020年度，該公司主要產(chǎn)品的平均毛利率較2019年度有所下滑，主要系該公司因新冠疫情停工時(shí)間較長(zhǎng)，產(chǎn)品分?jǐn)偟闹圃熨M(fèi)用有所增長(zhǎng)，導(dǎo)致產(chǎn)品平均毛利率較2019年有所下降。
本次上市前，騰龍健康的控股股東、實(shí)際控制人均為彭學(xué)文。截至招股書簽署日，彭學(xué)文持有該公司4910.40萬股股份，對(duì)應(yīng)的持股比例為51.67%。目前，彭學(xué)文擔(dān)任騰龍健康騰龍健一職。
同時(shí)，劉學(xué)文持股24.9%，鄭捷持股8.61%，戴忠果、興合資本據(jù)分別持股為7.41%，其中彭學(xué)文和鄭捷為表兄弟關(guān)系（彭學(xué)文的母親和鄭捷的母親為姐妹）。目前，劉學(xué)文、鄭捷和戴忠果三人均為騰龍健康董事、副總經(jīng)理。
另?yè)?jù)介紹，彭學(xué)文為興合資本權(quán)益人彭學(xué)兵的弟弟，為興合資本權(quán)益人彭皓的叔父（彭學(xué)文與彭皓父親彭學(xué)兵為兄弟關(guān)系），為興合資本權(quán)益人謝宇的表叔（彭學(xué)文的母親與謝宇的爺爺系兄妹關(guān)系），為興合資本權(quán)益人彭嬋鳳的叔父（彭學(xué)文與彭嬋鳳的父親為堂兄弟關(guān)系），為興合資本權(quán)益人程四海的連襟（程四海的配偶和彭學(xué)文的配偶系表姐妹關(guān)系）。
鄭捷為興合資本權(quán)益人彭學(xué)兵的表弟（鄭捷的母親和彭學(xué)兵的母親為姐妹關(guān)系），為興合資本權(quán)益人謝宇的表叔（鄭捷的母親和謝宇的爺爺為兄妹），為興合資本權(quán)益人彭皓的叔叔（彭皓的奶奶和鄭捷的母親為姐妹）。
而在興合資本的權(quán)益人中，彭皓為彭學(xué)兵的兒子，彭皓與謝宇系表兄弟關(guān)系（彭皓的奶奶與謝宇的爺爺為兄妹關(guān)系），與彭嬋鳳系堂姐弟關(guān)系（彭皓的父親和彭嬋鳳的父親系堂兄弟關(guān)系），彭學(xué)兵為彭嬋鳳的叔父。