《金證研》北方資本中心 牟西/作者 惜海/風(fēng)控
回溯歷史，1958年，上海市建筑工程局與建筑工程部華東工程管理總局合并，建立了上海市建筑施工技術(shù)研究所，經(jīng)過(guò)60多年的發(fā)展，成為如今的上海建科集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“上海建科”）。作為行業(yè)內(nèi)產(chǎn)值規(guī)模最大的工程監(jiān)理服務(wù)企業(yè)之一，上海建科擬沖擊資本市場(chǎng)。
觀其背后，2019-2020年，上海建科的研發(fā)投入占比低于同行均值，且核心專(zhuān)利出現(xiàn)駁回及失效的情況。除此之外，2019年年末，上海建科參股子公司的資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)94.8%，負(fù)債總額超億元，2020年，該參股子公司申請(qǐng)破產(chǎn)。而湊巧的是，2018年之前，該參股公司曾為上海建科的并表子公司。而對(duì)于上海建坤償債壓力高企的情形，上海建科是否早已知曉？此外，上海建科及其子公司頻頻被行政處罰，其中還現(xiàn)人員傷亡事故，其內(nèi)部控制或遭拷問(wèn)。
(相關(guān)資料圖)
一、多項(xiàng)核心技術(shù)專(zhuān)利失效，且核心技術(shù)專(zhuān)利申請(qǐng)?jiān)怦g回
惟進(jìn)取也，故日新。研發(fā)創(chuàng)新能力是企業(yè)發(fā)展的動(dòng)力。然而，上海建科的研發(fā)投入占比低于同行均值。
1.1 2019-2020年，研發(fā)投入占比低于同行均值
據(jù)上海建科簽署于2021年12月20日的首次公開(kāi)發(fā)行股票招股說(shuō)明書(shū)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“招股書(shū)”），2018-2020年及2021年1-6月，上海建科研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為6.5%、6.04%、6.6%、6.04%。
并且，上海建科選擇的同行業(yè)可比公司共八家，分別為中達(dá)安股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中達(dá)安”）、合誠(chéng)工程咨詢(xún)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“合誠(chéng)股份”）、深圳市建筑科學(xué)研究院股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“建科院”）、甘肅工程咨詢(xún)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“甘咨詢(xún)”）、中國(guó)建材檢驗(yàn)認(rèn)證集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“國(guó)檢集團(tuán)”）、蘇州市建筑科學(xué)研究院集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“建研院”）、華測(cè)檢測(cè)認(rèn)證集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“華測(cè)檢測(cè)”）、蘇州電器科學(xué)研究院股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“電科院”）。
據(jù)中達(dá)安2020-2021年年報(bào)，2018-2020年，中達(dá)安研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為5.4%、6.49%、8.2%。
據(jù)合誠(chéng)股份2018-2020年年報(bào)，2018-2020年，合誠(chéng)股份研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為3.88%、3.68%、3.6%。
據(jù)建科院2020-2021年年報(bào)，2018-2020年，建科院研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為9.11%、9.22%、8.78%。
據(jù)甘咨詢(xún)2019-2021年年報(bào)，2018-2020年，甘咨詢(xún)研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為0.78%、1.55%、1.23%。
據(jù)國(guó)檢集團(tuán)2018-2020年年報(bào)，2018-2020年，國(guó)檢集團(tuán)研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為7.91%、7.49%、7.67%。
據(jù)建研院2018-2020年年報(bào)，2018-2020年，建研院研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為3.97%、4.65%、5.63%。
據(jù)華測(cè)檢測(cè)2020-2021年年報(bào)，2018-2020年，華測(cè)檢測(cè)研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為8.28%、9.44%、8.64%。
據(jù)電科院2020-2021年年報(bào)，2018-2020年，電科院研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為8.83%、10.03%、10.94%。
根據(jù)《金證研》北方資本中心研究，2018-2020年，上海建科上述八家同行業(yè)可比公司研發(fā)投入占營(yíng)業(yè)收入比例的均值分別為6.02%、6.57%、6.84%。
可見(jiàn)，2019-2020年，上海建科研發(fā)投入占比低于同行均值。
1.2 2018-2020年年末，研發(fā)人員數(shù)量占比低于同行均值
據(jù)招股書(shū)，2018-2020年各年末，上海建科的員工數(shù)量分別為4,901人、5,857人、6,878人，同期，上海建科研發(fā)人員平均人數(shù)分別為327人、358人、416人。
據(jù)中達(dá)安2020-2021年年報(bào)，2018-2020年年末，中達(dá)安研發(fā)人員數(shù)量占比分別為12.71%、11.56%、11.27%。
據(jù)合誠(chéng)股份2018-2020年年報(bào)，2018-2020年年末，合誠(chéng)股份研發(fā)人員占比分別為9.78%、10.44%、11.12%。
據(jù)建科院2020-2021年年報(bào)，2018-2020年年末，建科院研發(fā)人員數(shù)量占比分別為17.62%、21.61%、26.29%。
據(jù)甘咨詢(xún)2019-2021年年報(bào)，2018-2020年年末，甘咨詢(xún)研發(fā)人員數(shù)量占比分別為2.51%、4.87%、5.62%。
據(jù)國(guó)檢集團(tuán)2018-2020年年報(bào)，2018-2020年年末，國(guó)檢集團(tuán)研發(fā)人員數(shù)量占比分別為9.96%、11.33%、9.37%。
據(jù)建研院2018-2020年年報(bào)，2018-2020年年末，建研院研發(fā)人員數(shù)量占比分別為6.86%、9.26%、12.95%。
據(jù)華測(cè)檢測(cè)2020-2021年年報(bào)，2018-2020年年末，華測(cè)檢測(cè)研發(fā)人員數(shù)量占比分別為11.77%、13.47%、15.09%。
據(jù)電科院2020-2021年年報(bào)，2018-2020年年末，電科院研發(fā)人員數(shù)量占比分別為16.04%、17.17%、17.72%。
根據(jù)《金證研》北方資本中心研究，2018-2020年年末，上海建科研發(fā)人員數(shù)量占當(dāng)期員工總數(shù)量的比例分別為6.67%、6.11%、6.05%，上述八家同行業(yè)可比公司研發(fā)人員占比的均值分別為10.91%、12.46%、13.68%。
不難看出，2018-2020年年末，上海建科研發(fā)人員占比持續(xù)低于同行均值。
1.3 截至查詢(xún)?nèi)?022年12月28日，三項(xiàng)核心技術(shù)對(duì)應(yīng)的發(fā)明專(zhuān)利申請(qǐng)被駁回
據(jù)招股書(shū)，截至招股書(shū)簽署日2021年12月20日，上海建科工程咨詢(xún)有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“工程咨詢(xún)”）系上海建科全資子公司。
另外，上海建科核心技術(shù)“數(shù)字化全過(guò)程工程咨詢(xún)管理技術(shù)”對(duì)應(yīng)一項(xiàng)正在申請(qǐng)中的專(zhuān)利，專(zhuān)利名稱(chēng)為“用于工程項(xiàng)目全過(guò)程工程咨詢(xún)服務(wù)增值的方法”，申請(qǐng)?zhí)枮?019107863283。核心技術(shù)“軌道交通盾構(gòu)隧道便攜式移動(dòng)激光掃描運(yùn)維監(jiān)測(cè)系統(tǒng)”對(duì)應(yīng)一項(xiàng)正在申請(qǐng)中的專(zhuān)利，專(zhuān)利名稱(chēng)為“一種基于圖像識(shí)別的地鐵隧道移動(dòng)掃描點(diǎn)云精細(xì)劃分方法”，申請(qǐng)?zhí)枮?019108982805。核心技術(shù)“既有建筑外墻檢測(cè)、評(píng)估與修復(fù)技術(shù)”對(duì)應(yīng)一項(xiàng)正在申請(qǐng)中的專(zhuān)利，專(zhuān)利名稱(chēng)為“既有建筑外保溫系統(tǒng)抗裂砂漿聚合物”，申請(qǐng)?zhí)枮?019107429129。
需要說(shuō)明的是，上海建科上述三項(xiàng)核心技術(shù)對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利申請(qǐng)均被駁回。
據(jù)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局?jǐn)?shù)據(jù)，發(fā)明專(zhuān)利“用于工程項(xiàng)目全過(guò)程咨詢(xún)服務(wù)增值的方法”，申請(qǐng)日期為2019年8月23日，申請(qǐng)人為工程咨詢(xún)。截至查詢(xún)?nèi)?022年12月28日，該項(xiàng)專(zhuān)利的案件狀態(tài)為駁回失效。駁回決定通知書(shū)的發(fā)文日為2022年2月16日。
發(fā)明專(zhuān)利“一種基于圖像識(shí)別的地鐵隧道異動(dòng)掃描點(diǎn)云精細(xì)劃分方法”，申請(qǐng)日期為2019年9月23日，申請(qǐng)人為上海建科。截至查詢(xún)?nèi)?022年12月28日，該項(xiàng)專(zhuān)利的案件狀態(tài)為駁回等復(fù)審請(qǐng)求，駁回決定通知書(shū)的發(fā)文日為2022年12月2日。
發(fā)明專(zhuān)利“既有建筑外保溫系統(tǒng)抗裂砂漿聚合物含量的測(cè)試方法”，申請(qǐng)日期為2019年8月13日，申請(qǐng)人為上海建科。截至查詢(xún)?nèi)?022年12月28日，該項(xiàng)專(zhuān)利的案件狀態(tài)為駁回等復(fù)審請(qǐng)求，駁回決定通知書(shū)的發(fā)文日為2022年7月22日。
可見(jiàn)，截至查詢(xún)?nèi)?022年12月28日，上海建科三項(xiàng)核心技術(shù)對(duì)應(yīng)的發(fā)明專(zhuān)利申請(qǐng)均被駁回。
1.4 核心技術(shù)對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利中四項(xiàng)已失效，其中兩項(xiàng)因未繳年費(fèi)而失效
據(jù)招股書(shū)，上海建科核心技術(shù)“建筑能耗監(jiān)測(cè)和智慧能源管理技術(shù)”對(duì)應(yīng)的授權(quán)專(zhuān)利包括專(zhuān)利號(hào)為2010101491549的專(zhuān)利“環(huán)境區(qū)域控制器”。核心技術(shù)“建筑室內(nèi)空氣質(zhì)量工程控制設(shè)計(jì)技術(shù)”對(duì)應(yīng)的授權(quán)專(zhuān)利包括專(zhuān)利號(hào)為201020504743X的專(zhuān)利“一種測(cè)試污染源污染散發(fā)率的裝置”。核心技術(shù)“施工升降機(jī)防墜安全保護(hù)技術(shù)及產(chǎn)品”對(duì)應(yīng)的授權(quán)專(zhuān)利包括專(zhuān)利號(hào)為2010206638437的專(zhuān)利“帶增力機(jī)構(gòu)的超速保護(hù)器”、專(zhuān)利號(hào)為2012202426378的專(zhuān)利“一種防墜安全器”。
需要說(shuō)明的是，上述四項(xiàng)專(zhuān)利，其中三項(xiàng)在招股書(shū)簽署日之前已失效。
據(jù)國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局?jǐn)?shù)據(jù)，發(fā)明專(zhuān)利“環(huán)境區(qū)域控制器”，申請(qǐng)日期為2010年4月16日，申請(qǐng)人為上海建科、上海建科建筑節(jié)能技術(shù)有限公司，截至查詢(xún)?nèi)?022年12月28日，該項(xiàng)專(zhuān)利的案件狀態(tài)為未繳年費(fèi)終止失效，未繳年費(fèi)專(zhuān)利權(quán)終止的事務(wù)公告日為2020年4月3日。
實(shí)用新型專(zhuān)利“一種測(cè)試污染源污染散發(fā)率的裝置”，申請(qǐng)日期為2010年8月24日，申請(qǐng)人為上海建科。截至查詢(xún)?nèi)?022年12月28日，該項(xiàng)專(zhuān)利的案件狀態(tài)為未繳年費(fèi)終止失效，未繳年費(fèi)專(zhuān)利權(quán)終止的事務(wù)公告日為2020年8月7日。
實(shí)用新型專(zhuān)利“帶增力機(jī)構(gòu)的超速保護(hù)器”，申請(qǐng)日期為2010年12月16日，申請(qǐng)人為上海建科、上海市建筑科學(xué)研究院科技發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“建科科技發(fā)展”）。截至查詢(xún)?nèi)?022年12月28日，該項(xiàng)專(zhuān)利的案件狀態(tài)為屆滿(mǎn)終止失效，專(zhuān)利屆滿(mǎn)終止的事務(wù)公告日為2021年1月1日。
實(shí)用新型專(zhuān)利“一種防墜安全器”，申請(qǐng)日期為2012年5月25日，申請(qǐng)人為建科科技發(fā)展。截至查詢(xún)?nèi)?022年12月28日，該項(xiàng)專(zhuān)利的案件狀態(tài)為屆滿(mǎn)終止失效，專(zhuān)利屆滿(mǎn)終止的事務(wù)公告日為2022年6月10日。
即表明，截至查詢(xún)?nèi)?022年12月28日，上海建科在招股書(shū)中披露的授權(quán)核心技術(shù)專(zhuān)利中，2項(xiàng)未繳年費(fèi)終止失效，2項(xiàng)為屆滿(mǎn)終止失效狀態(tài)，并且另有三項(xiàng)核心技術(shù)專(zhuān)利的失效事務(wù)公告日在招股書(shū)簽署日之前。
綜上可知，2019-2020年，上海建科研發(fā)投入占比持續(xù)低于同行均值。2018-2020年，其研發(fā)人員數(shù)量占比亦低于同行均值。另外，截至查詢(xún)?nèi)?022年12月28日，海建科正在申請(qǐng)的3項(xiàng)核心技術(shù)發(fā)明專(zhuān)利均遭駁回，且另有四項(xiàng)核心技術(shù)專(zhuān)利為未繳年費(fèi)專(zhuān)利權(quán)終止或?qū)脻M(mǎn)終止失效狀態(tài)。
二、昔日并表子公司償債壓力高企已申請(qǐng)破產(chǎn)，變身參股公司合理性遭“拷問(wèn)”
無(wú)風(fēng)不起塵埃。信披真實(shí)性是監(jiān)管層對(duì)擬上市企業(yè)的審核重點(diǎn)之一。此方面，上海建科將原并表子公司不再納入合并范圍，合理性遭監(jiān)管問(wèn)詢(xún)。
2.1 上海建坤系上海建科持股35%的參股公司，于2020年申請(qǐng)破產(chǎn)清算
據(jù)招股書(shū)，上海建科的參股公司上海建坤信息技術(shù)有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“上海建坤”），成立于1996年5月3日，注冊(cè)資本及實(shí)收資本均為1,000萬(wàn)元，主要業(yè)務(wù)為專(zhuān)項(xiàng)工程施工、信息技術(shù)服務(wù)。
截至招股書(shū)簽署日2021年12月20日，上海建科、馬國(guó)強(qiáng)、上海市城鄉(xiāng)建設(shè)和交通發(fā)展研究院（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“發(fā)展研究院”）、胡琦及陳烈，對(duì)上海建坤的持股比例分別為35%、30%、30%、3.5%、1.5%。并且，2018-2020年及2021年1-6月，上海建坤的股東未發(fā)生變化。
1996年，上海建科的前身為上海市建筑科學(xué)研究院，為開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)方向，與上海市集體建筑企業(yè)協(xié)會(huì)、上海市城市建設(shè)信息中心協(xié)商，三方聯(lián)合組建一個(gè)高科技企業(yè)，從而共同設(shè)立上海建坤。
另外，上海市鐵路運(yùn)輸法院出具的（2020）滬7101破111號(hào)《民事裁定書(shū)》、（2020）滬2010破111號(hào)《決定書(shū)》，裁定受理了上海建坤的破產(chǎn)清算申請(qǐng)，并指定上海市嘉華律師事務(wù)所擔(dān)任上海建坤的破產(chǎn)管理人。截至招股書(shū)簽署日2021年12月20日，該破產(chǎn)清算案件尚在審理中。
2.2 2018年前上海建坤為并表子公司，反饋意見(jiàn)要求說(shuō)明不再并表的合理性
據(jù)招股書(shū)，截至2021年6月30日，上海建科納入合并報(bào)表范圍的子公司中，并不包括上海建坤。并且，上海建科將上海建坤列為非重要的合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)。
據(jù)發(fā)布于2021年12月17日的《上海建科首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)文件反饋意見(jiàn)》，上海建坤于2020年被裁定受理破產(chǎn)清算，而上海建坤曾為上海建科并表子公司，2018年調(diào)整為參股公司。
監(jiān)管部門(mén)要求上海建科說(shuō)明，2018年將上海建坤調(diào)整為參股公司的原因及合理性，相關(guān)會(huì)計(jì)處理是否符合準(zhǔn)則規(guī)定。并補(bǔ)充說(shuō)明，2018年上海建坤是否已出現(xiàn)資不抵債或經(jīng)營(yíng)困難情況，調(diào)整為參股公司是否為規(guī)避破產(chǎn)清算對(duì)上海建科業(yè)績(jī)影響的安排。
即在2018年之前，上海建坤為上海建科的并表子公司，2018年之后，上海建科將上海建坤列為參股公司。
而這背后，2019年年末，上海建坤的資產(chǎn)負(fù)債率高企。
2.3 2019年年末上海建坤資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)94.8%，負(fù)債總額上億元
據(jù)市場(chǎng)監(jiān)督管理局?jǐn)?shù)據(jù)，2016-2021年，上海建坤的員工社保繳納人數(shù)分別為191人、174人、131人、134人、2人、0人。
據(jù)2021年7月30日發(fā)布的（2020）滬0105民初14100號(hào)文件，2019年末，上海建坤資產(chǎn)負(fù)債率為94.8%。另外，2020年3月，天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具上海建坤的2019年度審計(jì)報(bào)告顯示，截至2019年12月31日，上海建坤負(fù)債1.28億元，資產(chǎn)總計(jì)1.35億元。2020年8月13日，鐵路運(yùn)輸法院作出(2020)滬7101破申156號(hào)立案通知書(shū)，受理上海建坤的破產(chǎn)清算申請(qǐng)。
據(jù)認(rèn)證主體為上海市破產(chǎn)管理人協(xié)會(huì)的公眾微信平臺(tái)，于2021年8月30日發(fā)布的“上海建坤意向投資人招募公告”（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“上海建坤意向投資人招募公告”），經(jīng)初步核查，上海建坤尚有190余個(gè)業(yè)務(wù)項(xiàng)目，涉及已知潛在債權(quán)人380戶(hù)，已知潛在催收單位127戶(hù)。此外，上海建坤向法院提交的債權(quán)債務(wù)清冊(cè)顯示，其負(fù)債約1.33億元，應(yīng)收債權(quán)約0.96億元。截至2021年8月27日，管理人收到破產(chǎn)債務(wù)申報(bào)總計(jì)1.6億元。
即2019年年末，上海建坤的資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)94.8%，負(fù)債總額上億元，2020年8月，上海建坤申請(qǐng)破產(chǎn)清算。而2018年，上海建科將上海建坤不再納入合并報(bào)表，是否為規(guī)避上海建坤破產(chǎn)對(duì)其業(yè)績(jī)的影響？不得而知。
另外，隨著上海建坤的破產(chǎn)，其與上海建科子公司共同作為著作權(quán)人的多項(xiàng)軟件著作權(quán)，權(quán)屬或存風(fēng)險(xiǎn)。
2.4 截至2021年6月30日，七項(xiàng)軟著的著作權(quán)人包括上海建坤
據(jù)招股書(shū)，截至2021年6月30日，上海建科擁有已持有權(quán)屬證書(shū)的計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)中，其中七項(xiàng)的著作權(quán)人中包含上海建坤，分別為登記號(hào)為2016SR183101的“基于三維建筑信息集成模型的投資管理平臺(tái)V1.0”、登記號(hào)為2011SR007480的“基于本體論的工程咨詢(xún)企業(yè)知識(shí)管理軟件（簡(jiǎn)稱(chēng)為工程咨詢(xún)知識(shí)管理軟件）V1.0”、登記號(hào)為2008SR32378的“JKEPMS工程監(jiān)理企業(yè)信息管理軟件V1.0（簡(jiǎn)稱(chēng)為JKEPMS軟件）”、登記號(hào)為2014SR000987的“建科咨詢(xún)移動(dòng)辦公軟件V1.0”、登記號(hào)為2014SR071001的“建科對(duì)標(biāo)計(jì)算軟件V1.0”、登記號(hào)為2010SR044718的“能源管理系統(tǒng)軟件（簡(jiǎn)稱(chēng)為能源管理系統(tǒng)）v1.0”、登記號(hào)為2010SR029911“地表水源熱泵空調(diào)系統(tǒng)軟件（簡(jiǎn)稱(chēng)為水源熱泵空調(diào)系統(tǒng)）V1.0”。
而上海建科在招股書(shū)中披露的軟件著作權(quán)，其中著作權(quán)人包括上海建坤的軟著有七項(xiàng)。隨著上海建坤的破產(chǎn)，上述七項(xiàng)軟件著作權(quán)是否會(huì)被清償給債務(wù)人？是否將影響上海建科對(duì)上述軟件著作權(quán)的使用？或該打上問(wèn)號(hào)。
也就是說(shuō)，具體來(lái)說(shuō)，上海建坤為上海建科的參股子公司，而2018年之前，上海建坤曾為上海建科的并表子公司。截至2019年年末，上海建坤的資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)94.8%，負(fù)債總額超一億元。2020年8月，上海建坤申請(qǐng)破產(chǎn)清算。對(duì)于上海建坤償債壓力高企的情形，上海建科是否早已知曉？將上海建坤不再納入合并范圍，是否為規(guī)避上海建坤對(duì)其業(yè)績(jī)的影響？或該打上問(wèn)號(hào)。
三、頻因安全生產(chǎn)問(wèn)題遭處罰，保薦代表人曾因執(zhí)業(yè)問(wèn)題被點(diǎn)名
快意事過(guò)非快意，自古敗名因敗事。內(nèi)部治理能力是保障企業(yè)健康有序發(fā)展的基石。然而，上海建科及其子公司頻頻被行政處罰，其中還現(xiàn)人員傷亡事故。
3.1 工程監(jiān)理為第一大業(yè)務(wù)，其收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比例超三成
據(jù)招股書(shū)，2018-2020年及2021年1-6月，上海建科工程監(jiān)理業(yè)務(wù)的收入分別為8.43億元、9.7億元、10.16億元、5.03億元，占其當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為41.56%、38.18%、36.69%、36.82%。
即2018-2020年及2021年1-6月，工程監(jiān)理業(yè)務(wù)為上海建科的第一大業(yè)務(wù)。
3.2 招股書(shū)披露截至2021年8月31日，上海建科共有36項(xiàng)違法違規(guī)事項(xiàng)
據(jù)招股書(shū)，截至2021年8月31日，上海建科及其子公司存在的違法違規(guī)行為共36項(xiàng)，其中包含兩項(xiàng)人員傷亡事故。
2021年7月8日，子公司上海地鐵咨詢(xún)監(jiān)理科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“地鐵咨詢(xún)”）監(jiān)理的地鐵4號(hào)線(xiàn)二期工程，發(fā)生一起聯(lián)絡(luò)通道土方坍塌事故，造成1人死亡。其中，監(jiān)理單位地鐵咨詢(xún)施工安全監(jiān)理不嚴(yán)格，督促事故隱患整改不力，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)冒險(xiǎn)作業(yè)事故隱患。對(duì)此，杭州市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)對(duì)地鐵咨詢(xún)做出通報(bào)批評(píng)，并暫停地鐵咨詢(xún)?cè)诤贾菔行姓^(qū)域內(nèi)參與政府投資項(xiàng)目投標(biāo)資格2個(gè)月。
2018年7月6日，子公司重慶佳興建設(shè)監(jiān)理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“重慶佳興”）建立的美麗澤京二期1、3、4、7、21、22、26號(hào)樓及車(chē)庫(kù)工程，發(fā)生一起高出墜落人員傷亡事故致1人死亡。重慶市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)組織檢查小組進(jìn)行安全生產(chǎn)條件復(fù)查發(fā)現(xiàn)，監(jiān)理單位重慶佳興存在安全生產(chǎn)資料不完整、十二項(xiàng)規(guī)章制度中未見(jiàn)領(lǐng)導(dǎo)帶班記錄、安全教育培訓(xùn)資料不齊全、安全管理機(jī)構(gòu)履職記錄不齊全等問(wèn)題。因此，重慶佳興被責(zé)令停止持業(yè)業(yè)務(wù)，15天內(nèi)禁止在渝承接新的工程監(jiān)理業(yè)務(wù)。
對(duì)于上述處罰，上海建科稱(chēng)地鐵咨詢(xún)及重慶佳興，已在規(guī)定時(shí)間內(nèi)暫停相應(yīng)業(yè)務(wù)并予以改正，現(xiàn)已恢復(fù)業(yè)務(wù)參與資格。
需要說(shuō)明的是，重慶佳興監(jiān)理的工程，在2018年發(fā)生人員傷亡事故后，亡人事故仍在上演。
3.3 2021年7月至2022年6月，子公司重慶佳興再現(xiàn)兩起人員傷亡事故
據(jù)重慶市應(yīng)急管理局于2022年7月12日發(fā)布的《2021年7月至2022年6月參建項(xiàng)目事故多發(fā)企業(yè)名單》，重慶市安委會(huì)辦公室對(duì)2021年7月至2022年6月期間，參建項(xiàng)目發(fā)生2起以上亡人事故的企業(yè)集中通報(bào)并警示。在此期間，重慶佳興共發(fā)生2起亡人事故，其中，2022年發(fā)生1起。
據(jù)招股書(shū)，工程監(jiān)理通過(guò)對(duì)建設(shè)工程質(zhì)量、造價(jià)、進(jìn)度等進(jìn)行控制，對(duì)合同、信息進(jìn)行管理，確保工程建設(shè)質(zhì)量和安全，提高工程建設(shè)水平。
并且，上海建科稱(chēng)其一直重視安全生產(chǎn)工作，子公司因業(yè)務(wù)開(kāi)展需要取得了《安全生產(chǎn)許可證》，并按照與安全生產(chǎn)有關(guān)的規(guī)章制度，結(jié)合自身情況，制定了完善的安全生產(chǎn)相關(guān)管理制度及安全責(zé)任體系，以防范潛在安全隱患發(fā)生。
3.4 2022年，子公司成套監(jiān)理頻因安全生產(chǎn)累計(jì)被罰9萬(wàn)元
據(jù)招股書(shū)，上海建科的控股子公司天津市成套設(shè)備工程監(jiān)理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“成套監(jiān)理”），于2021年7月被納入合并范圍。
據(jù)天津市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)于2022年8月8日簽署的A1002022022號(hào)《行政處罰決定書(shū)》，在天津地鐵7號(hào)線(xiàn)一期工程土建監(jiān)理第2合同段中，成套設(shè)備作為監(jiān)理單位，未如實(shí)記錄安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)情況,被做出處3.9萬(wàn)元罰款的行政處罰。
另外，天津市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會(huì)于2022年8月8日簽署的A1002022023號(hào)《行政處罰決定書(shū)》，在天津地鐵10號(hào)線(xiàn)一期工程土建監(jiān)理第1合同段監(jiān)理過(guò)程中，成套設(shè)備作為監(jiān)理單位，未如實(shí)記錄安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)情況,違反了《安全生產(chǎn)法》第二十八條第四款的規(guī)定，成套監(jiān)理被做出處3.9萬(wàn)元罰款的行政處罰。
據(jù)天津市東麗區(qū)政府于2022年3月2日發(fā)布的DLZD22130003號(hào)《行政處罰決定書(shū)》，2021年12月20日，在華明新家園公園項(xiàng)目建筑工程部分項(xiàng)目中，成套監(jiān)理作為監(jiān)理單位，其中標(biāo)總監(jiān)未在現(xiàn)場(chǎng)履職。成套監(jiān)理被責(zé)令改正，并處罰款1.2萬(wàn)元。
根據(jù)《金證研》北方資本中心研究，作為監(jiān)理單位，成套監(jiān)理在上述三項(xiàng)行政處罰中累計(jì)被罰達(dá)9萬(wàn)元。
此外，上海建科的另一子公司，同樣在實(shí)施監(jiān)理中因違規(guī)，而遭扣分處罰。
3.5 2022年，子公司工程咨詢(xún)因監(jiān)理問(wèn)題被動(dòng)態(tài)扣分五分
據(jù)招股書(shū)，截至招股書(shū)簽署日2021年12月20日，工程咨詢(xún)系上海建科的全資子公司。
據(jù)大鵬新區(qū)政府在線(xiàn)于2022年4月2日發(fā)布的公開(kāi)信息，2022年3月16日，工程咨詢(xún)因未按照工程監(jiān)理規(guī)范的要求，采取旁站、巡視和平行檢驗(yàn)等形式，對(duì)建設(shè)工程實(shí)施監(jiān)理，被處以扣5分的處罰措施。
可見(jiàn)，上海建科子公司監(jiān)理業(yè)務(wù)頻受處罰，不僅違反《安全生產(chǎn)法》，其中還出現(xiàn)2起亡人事故。
不僅自身內(nèi)控或存漏洞，其合作的保薦代表人曾因執(zhí)業(yè)問(wèn)題被點(diǎn)名。
3.62021年，保薦代表人朱玉峰因執(zhí)業(yè)問(wèn)題被采取監(jiān)管談話(huà)
據(jù)招股書(shū)，此番上市，上海建科的保薦代表人為劉濤、朱玉峰。
據(jù)證監(jiān)會(huì)2021年2月7日發(fā)布的公開(kāi)信息，朱玉峰在履行上海中技樁業(yè)股份有限公司重組上市持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)過(guò)程中，未按規(guī)定履行定期回訪、現(xiàn)場(chǎng)檢查等程序，未按規(guī)定對(duì)所利用的會(huì)計(jì)師工作進(jìn)行審慎核查，走訪客戶(hù)的方式不合理且流于形式等，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其采取監(jiān)管談話(huà)的行政監(jiān)督管理措施。
上述情形可以看出，工程監(jiān)理為上海建科的第一大業(yè)務(wù)，貢獻(xiàn)收入均超三成。然而，截至2021年8月31日，上海建科及子公司曾多次被行政處罰，且還曾發(fā)生人員傷亡事故。而在2021年7月至2022年6月之間，上海建科子公司又發(fā)生人員傷亡事故。不僅如此，子公司成套監(jiān)理因監(jiān)理問(wèn)題而遭處罰，且2022年，子公司工程咨詢(xún)亦因監(jiān)理問(wèn)題被動(dòng)態(tài)扣分5分。
對(duì)此，上海建科稱(chēng)其一直重視安全生產(chǎn)工作，而這背后，上海建科相關(guān)內(nèi)部控制制度是否健全并得到有效執(zhí)行？存疑待解。
覆車(chē)之戒，前車(chē)可鑒。上海建科此番上市能否向資本市場(chǎng)，交一份令人滿(mǎn)意的“答卷”？